مالیات صفر برای ارزهای دیجیتال؛ ۵ کشور برتر در سال ۲۰۲۵
با گسترش روزافزون کریپتوکارنسی در جهان، بسیاری از کشورها نظارت‌های مالیاتی خود را افزایش داده‌اند، اما هنوز چند کشور پیشرو و دوستدار رمزارز وجود دارند که به سرمایه‌گذاران امکان می‌دهند بدون پرداخت مالیات روی سودهای خود فعالیت کنند. در این مقاله به ۵ کشور برتر بدون مالیات کریپتو در سال ۲۰۲۵ می‌پردازیم که برای تریدرها، هولدرهای بلندمدت و کارآفرینان دیجیتال جذاب هستند.
۱. جزایر کیمن: بهشت مالیاتی کریپتو
جزایر کیمن یکی از کلاسیک‌ترین مقاصد مالیاتی امن برای دارایی‌های دیجیتال است. این کشور هیچ مالیات شخصی، مالیات بر سود سرمایه یا مالیات شرکتی ندارد و شامل رمزارزها نیز می‌شود. چه در حال ترید بیت‌کوین، مدیریت سرمایه DeFi یا هولد بلندمدت باشید، سودهای شما بدون کسر مالیات باقی می‌مانند.
علاوه بر این، قانون ارائه‌دهندگان دارایی‌های مجازی (Virtual Asset Service Providers Act) از آوریل ۲۰۲۵ اجرایی شده و چارچوب قانونی شفافی برای صرافی‌ها و کیف‌پول‌ها فراهم کرده است. اقتصاد پایدار و سبک زندگی مناسب مهاجران، جزایر کیمن را به مقصدی ایده‌آل برای سرمایه‌گذاران کریپتو تبدیل کرده است.
۲. امارات متحده عربی: صفر مالیات روی رمزارز
در امارات متحده عربی (UAE)، تمام فعالیت‌های کریپتو در تمام امارات از مالیات معاف هستند. افراد هیچ مالیات شخصی و مالیات بر سود سرمایه روی رمزارز نمی‌پردازند.
این کشور علاوه بر سیاست مالیاتی جذاب، با نهادهای نظارتی مانند Dubai Virtual Asset Regulatory Authority و Abu Dhabi Global Market، شفافیت قانونی بالایی ارائه می‌دهد. ویزاهای جذاب، زیرساخت جهانی و محیط قانونی مشخص، UAE را به مقصدی عالی برای مهاجرت با هدف بهره‌مندی از مزایای مالیاتی کریپتو تبدیل کرده است.
۳. السالوادور: بیت‌کوین قانونی و بدون مالیات
السالوادور از زمان اعلام بیت‌کوین به عنوان پول قانونی، یکی از پیشروترین کشورهای بدون مالیات روی رمزارز شده است. قانون دارایی‌های دیجیتال این کشور، هیچ مالیات بر سود یا درآمد از تراکنش‌های بیت‌کوین اعمال نمی‌کند.
این کشور در حال ساخت Bitcoin City است؛ شهری با انرژی زمین‌گرمایی و بدون مالیات بر درآمد، دارایی یا سود سرمایه که محیطی ایده‌آل برای ماینرها، استارتاپ‌ها و سرمایه‌گذاران دیجیتال فراهم می‌کند.
۴. آلمان: معافیت مالیاتی برای هولد بلندمدت
در آلمان، اگر بیت‌کوین یا دیگر دارایی‌های دیجیتال را بیش از ۱۲ ماه نگه دارید، هرگونه فروش، معامله یا استفاده روزمره کاملاً معاف از مالیات است. این کشور برای هولدرهای بلندمدت رمزارز، گزینه‌ای کم‌نظیر در اروپا به شمار می‌رود. حتی سودهای کوتاه‌مدت زیر ۱,۰۰۰ یورو نیازی به اظهارنامه مالیاتی ندارند.
۵. پرتغال: سود بلندمدت رمزارز بدون مالیات
پرتغال همچنان یکی از مقاصد محبوب برای سرمایه‌گذاران کریپتو است. سودهای رمزارزهایی که بیش از ۳۶۵ روز نگه داشته شوند، کاملاً معاف از مالیات هستند. برنامه NHR نیز به مهاجران و دارندگان درآمد خارجی امکان بهره‌مندی از معافیت‌های مالیاتی گسترده را می‌دهد.
جمع‌بندی
برای کسانی که به دنبال زندگی بدون مالیات با بیت‌کوین و ارز دیجیتال هستند، پنج کشور جزایر کیمن، امارات، السالوادور، آلمان و پرتغال گزینه‌های برجسته‌ای در سال ۲۰۲۵ به شمار می‌روند. هر یک مزایای خاص خود را دارند؛ از معافیت کامل مالیاتی تا قوانین حمایتی برای سرمایه‌گذاری بلندمدت و زیرساخت‌های قانونی شفاف.
با این حال، رعایت شرایط اقامت، مدارک قانونی و پیروی از قوانین محلی ضروری است. تغییرات احتمالی در قوانین مالیاتی نیز می‌تواند بر این معافیت‌ها تأثیر بگذارد. پیش از مهاجرت یا سرمایه‌گذاری، مشاوره حرفه‌ای مالیاتی و بررسی دقیق مقررات هر کشور توصیه می‌شود.
